江都警方发布一起特大虚开增值税发票案件，涉案金额达2.22亿余元，共查处企业39家，抓获犯罪嫌疑人7名。2018年4月至7月，以犯罪嫌疑人朱某、孟某为首的犯罪团伙，利用他人身份证件在扬州江都、邗江注册了扬州图农农产品有限公司、扬州厚本农业发展有限公司等39家公司。其后到税务机关骗领空白增值税普通发票，在无人员、无生产、无场地的情况下，虚开增值税发票2.22亿余元，对外非法出售发票合计2268份，造成国家税收损失近3000万元。江苏、上海、江西、安徽等12个省（市）的逾百家单位涉入其中。

疑点重重

数十家涉农企业缴纳税款为零

2018年11月，江都税务局在检查梳理时发现，扬州图农农产品有限公司、扬州厚本农业发展有限公司等数十家农产品公司，大量开具增值税普通发票，申报表均填写免税项或减征项，导致缴纳税款为零，这一系列行为很反常。

税务部门进一步调查发现，这数十家企业注册时间较为集中，主要在2018年4月、5月和6月，企业名称高度相似，大多为“扬州XX农业发展有限公司”或“扬州XX生态农业有限公司”，开票的货物名称几乎相同，均为“棉花*皮棉”或“棉花*棉花”，并且开票后，公司的负责人、财务人员去向不明，无法联系。依据多年工作经验，税务人员怀疑这些企业有虚开发票行为。

2018年11月13日，税务部门向公安部门反映相关情况。接报后，江都警方高度重视，立即成立“11·13”虚开发票专案组对案件进行侦查研判。

犯罪团伙专业化

利用他人身份证件注册公司

因涉案企业众多，专案组怀疑，案件背后是一个有组织的犯罪团伙。专案组民警当即对涉案企业的注册人员进行调查，发现参与注册公司人员众多，有40人，多为山东、河南等地务工人员。且涉案企业的注册人员都表示，到江都、邗江两地注册公司，是因为李某向其承诺，注册公司后可为其办理无息贷款，且不限还贷时间。但公司注册完成后，李某便失去联系。

犯罪团伙专业化程度极高，组织利用他人身份证件注册公司进行作案，从而隐藏自身身份信息。专案组立即调整调查方向，从涉案企业的资金流水账单入手，希望通过其下游受票企业找出嫌疑人。

专案组多次调取数据资料，持续奋战，对十万余条电子数据进行分析梳理，筛选出有资金回流的关键账户。但办案民警联系这些企业的法定代表人后，对方都声称与涉案公司生产经营无关，调查困难重重。

专案组实地调查

犯罪团伙渐渐浮出水面

为尽快侦破此案，专案组决定，奔赴上海、江西、安徽等地，对受票企业开展实地调查。

到这些受票企业后，专案组民警立即连夜开展工作，查看账簿和凭证，固定受票企业与虚开发票企业的交易证据，利用法律威慑力突破企业负责人的心理防线，非法业务背后的真相逐渐清晰。在安徽某纺织厂内，面对专案组民警摆出的铁证，该企业负责人供认向虚开发票企业购买发票抵税。

专案组民警顺藤摸瓜，细致排查，又先后前往山东、河南、安徽、黑龙江等地，逐一印证已掌握的信息，辅以技术手段，虚开发票犯罪团伙渐渐浮出水面。

组织40人注册39家公司

虚开免税发票2.22亿余元

专案组调查非法购买发票企业负责人的通话记录发现，他们都曾与一名叫做“小李”的人联系。警方查明，“小李”在邗江经营着一家公司，主要业务是帮助客户注册公司、代理记账。

民警多次蹲守，终于在其公司将李某抓获。他供认，2018年3月，犯罪嫌疑人孙某等人联系他要求帮忙注册公司，以骗领增值税发票，他为了利益铤而走险，帮助犯罪团伙办理了39家公司，并为其非法开具发票。

警方获取关键信息后，立即将孙某等犯罪分子网上追逃。专案组深挖细查，顺藤摸瓜，深入安徽太和、界首等地将相关嫌疑人郭某、范某抓获。随后，警方在扬州西部客运枢纽将主要嫌疑人孙某抓获。孙某还自作聪明，非法办理了假身份证，企图逃出车站“天网”系统的法眼。记者获悉，截至发稿前，警方已抓获涉案的7名犯罪嫌疑人。

经查，犯罪嫌疑人朱某、孟某，指挥孙某、李某、郭某等人，以注册公司可办理无息贷款为由，从山东、河南等地组织40人先后在扬州江都、邗江注册39家公司，利用国家相关惠农政策，虚开免税发票2.22亿余元，向下游企业倒卖获利。（文中人物均为化名）

【提醒】

虚开增值税发票是重罪

《刑法》第二百零五条规定：虚开增值税专用发票或虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或没收财产。

警方提醒广大群众，虚开增值税发票是一项重罪，君子爱财取之有道，切勿受利益驱动以身试法。

来源：新浪网